Geschäftsmodellanalyse (BMA) der Aufsicht

Aufbau tragfähiger und resilienter Geschäftsmodelle

• Aufsichtliche Anforderungen an die Geschäftsmodelle im Rahmen des bankaufsichtlichen Überprüfungs- und Bewertungsprozesses
• Aufsichtliche Vorgaben zur Geschäftsmodellanalyse
• Aufbau und Inhalte der institutsspezifischen Risikoanalyse als zentrales Element der kontinuierlichen Überwachung
• Überlegungen zur Proportionalität – Prüffelder – Schwachstellen- Analyse – Risikobeurteilung
• Ansätze für den Aufbau tragfähiger, resilienter Geschäftsmodelle

Die Analyse der Geschäftsmodelle (BMA) von Banken und Finanzdienstleistern durch die Bankenaufsicht spielt eine entscheidende Rolle für die Stabilität des Finanzsektors und die Früherkennung von (systematischen) Risiken, die die Geschäftsfortführung gefährden.

Daher stellt die Aufsicht hohe Anforderungen an die Nachhaltigkeit und Tragfähigkeit der Geschäftsmodelle – u. a. hinsichtlich Risikoprofil, Kapitalausstattung und Liquidität. Ein besonderes Augenmerk liegt dabei auf der Überlebensfähigkeit der Banken in Stresssituationen.

Die Aufsicht prüft und überwacht, inwieweit Banken angemessene Risikomanagementsysteme und interne Kontrollen implementiert haben, um mögliche Risiken zu erkennen, zu steuern und im Sinne einer ganzheitlichen Instituts-Resilienz zu minimieren.

Zunehmend rückt auch die Einhaltung ethischer und rechtlicher Standards, Resilienzfaktoren sowie die Governance bzgl. ESG- und Nachhaltigkeitsanforderungen in den Aufsichtsfokus.