Zinsänderungsrisiken und Kreditspreadrisiken im Fokus der Aufsicht am 05.06.2024

Die aktuelle MaRisk-Novelle überführt die EBA-Leitlinien zu Zinsänderungs- risiken und Kreditspreadrisiken im Anlagebuch (EBA/GL/2022/14) in die deutsche Aufsichtspraxis.

Kreditinstitute haben regelmäßig die Auswirkungen einer plötzlichen und unerwarteten Zinsänderung in Bezug auf Ihre Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch zu ermitteln und der Aufsicht zu melden. Neuerungen aus der MaRisk-Novelle haben insbesondere Auswirkungen auf die Festlegung des Risikoappetits, die Sicherungsgeschäfte sowie auf die Stressszenarien für Zinsänderungsrisiken und Kredit- spreadrisiken. Daneben ist die Ausgestaltung der Risikosteuerungs- und -controllingprozesse für Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch auf Angemessenheit nach den neuen Vorgaben zu überprüfen und die Messansätze für diese Risiken nachzuschärfen.