Aktuelle Themen / Updates rund um die US-Quellensteuer, FATCA und CRS am 06.10.2026

QI, FATCA und CRS bedeuten umfangreiche Dokumentations-, Steuermeldungs-, Steuerabzugs- und -abführungspflichten im Wertpapier- und Depotgeschäft für Kreditinstitute mit US-Kunden.

Durch das QI Agreement gibt es umfangreiche Pflichten zur Dokumentation, Identifizierung, dem Steuerabzug, dem Reporting und dem Compliance-Programm. Des Weiteren laufen die Übergangsregelungen zu Sec. 871(m) aus. Auf Grund dessen sollten die Finanzinstitute ihr Compliance-Programm und ihr Setting rechtzeitig anpassen, um Haftungs- risiken, drohende Sanktionen und Bußgelder zu vermeiden.

Das Seminar richtet sich an Responsible Officer sowie Mitarbeitende aus Tax, Revision und Compliance und zeigt aus Erkenntnissen aus BZSt- Außenprüfungen welche Prozesse (-anpassungen), Kontrollen und Prüf- felder unverzichtbar sind.