Aktuelle Themen / Updates rund um die US-Quellensteuer, FATCA und CRS

• Zentrale Regelungen zu QI, FATCA und CRS
• Mindestanforderungen an ein wirksames QI-Compliance-Programm
• Neue Portale des IRS zur elektronischen Abgabe der Reportings (IRIS, MeF)
• Sec. 871 – Verlängerung der Ãœbergangsregelungen bis 2028, aktueller Stand und Ausblick
• Erkenntnisse aus den (Außen-)Prüfungen des BZSt
• Prüffelder für die interne Revision und häufige Feststellungen

QI, FATCA und CRS bedeuten umfangreiche Dokumentations-, Steuermeldungs-, Steuerabzugs- und -abführungspflichten im Wertpapier- und Depotgeschäft für Kreditinstitute mit US-Kunden.

Das Seminar gibt einen aktuellen Überblick über die zentralen Regelungen, die Mindestanforderungen an ein wirksames QI-Compliance-Programm, Meldepflichten wie auch Haftungsrisiken und drohende Sanktionen bei Verstößen.

Das Seminar richtet sich an Responsible Officer sowie Mitarbeitende aus Tax, Revision und Compliance und zeigt auch aus Erkenntnissen aus BZSt-Außenprüfungen welche Prozesse (-anpassungen), Kontrollen und Prüffelder unverzichtbar sind.