OpRisk aktuell: IT-Risiken

Identifizierung, Bewertung, Steuerung und Überwachung von IT-Risiken

• Aufsichtliche Erwartungen aus neuen MaRisk & BAIT
• Ermittlung, Quantifizierung und Beurteilung der IT-Risiken
• Überleitung in die OpRisk-Steuerung
• Anforderungen aus dem neuen OpRisk-Standardansatz
• Überwachung im von IT-Risiken im OpRisk-Controlling

Die Neuen BAIT konkretisieren die neuen MaRisk und gehen mit deutlich erhöhten Anforderungen an die Institute und deren IT-Risikosteuerung einher – OHNE UMSETZUNGSFRIST! Zunehmend schwerwiegendere Feststellungen bei Aufsichts-, Revisions- und Abschluss- Prüfungen in den Bereichen ITRisiko sowie eine starke Zunahme der Cloud- und Cyber-Risiken haben zu weitreichenden Aufsichtsmaßnahmen geführt und sind erklärte Prüfungsschwerpunkte der BaFin.

Das IT-Risikomanagement muss aktuelle IT-Risikotrends wie Cyberrisiken, IT-Auslagerungs-Risiken oder IT-Projektrisiken erkennen und in die OpRisk-Steuerung überleiten. Die Identifizierung und Quantifizierung von IT-Risiken wird daher zu einer Kernaufgabe in der Risiksteuerung, da auch der neue Standardansatz zur Messung des OpRisk für viele Institute mit einer komplexeren Berechnung der OpRisk-Anforderungen einhergeht.

Somit ergeben sich auch besondere Herausforderungen bei der (IT-)Risikoinventur. IT-Dienstleiter-Abhängigkeiten sind bei der Analyse und Bewertung von IT-Risiken ebenfalls einzubeziehen.

Die Interne Revision / IT-Revision hat diese Entwicklungen in ihrer Prüfungsplanung und in den jeweiligen Prüffeldern zu berücksichtigen.