Neue MaRisk Spezial: Nachhaltigkeit & ESG

Umsetzung in Risikomanagement-, Steuerungs- & Reporting-Prozessen

• Erweiterte Nachhaltigkeits-Anforderungen
• Entwicklung interner Kriterien zur Identifizierung, Messung, Steuerung und Reporting von ESG-Risiken
• Berücksichtigung von ESG-Risiken in Stresstests und Szenarien
• Institutsindividuelle ESG-Scorings /-Kriterien für Produkte und DL
• ESG-Risiko-Daten: Erhebung und Überführung in ein ESG-RTF
• Einbeziehung von ESG-Kriterien und Nachhaltigkeitskennziffern in die Scoring-Prozesse im Kreditgeschäft

Die neuen MaRisk beziehen die bestehenden Regelungen zu Nachhaltigkeit und ESG noch stärker in die geltende Verwaltungspraxis ein und verlangen eine proportionale Anwendung. ESG- und Nachhaltigkeitsrisiken haben zunehmend wesentlichen Einfluss auf die Geschäftstätigkeiten, Prozesse und Produkte und können schnell zu einer wirtschaftlichen Bedrohung werden. Damit sind Nachhaltigkeitsaspekte und insbesondere ESG-Risiken weiter in den Fokus der Aufsicht gerückt. Das Seminar beleuchtet aktuelle und zukünftige Anforderungen an Institute im Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken. Es wird auf die Vorgaben der neuen MaRisk eingegangen, die Auswirkungen auf Kreditinstitute haben. Es werden die Chancen und Risiken der strikteren Anforderungen, häufig identifizierte ESG-Schwachstellen in Risikomodellen sowie die neuen ESGReporting- Pflichten thematisiert. Die Einbeziehung von ESG-Risiken in Szenarien und Stresstests wird detailliert behandelt, einschließlich der Berücksichtigung im ICAAP. Weitere Schwerpunkte liegen auf der Integration dieser Daten in die Geschäftsprozesse sowie der Einbeziehung von ESG-Kriterien und Nachhaltigkeitskennziffern in die Kredit- und Risikomanagement- Prozesse.

Die Referent*innen geben ausschließlich ihre persönliche Auffassung und nicht die eines bestimmten Instituts, der Bundesbank, der BaFin oder einer anderen Aufsichtsbehörde wieder. Die Referent*innen nehmen auch keine offizielle aufsichtliche Auslegung regulatorischer Sachverhalte vor.